Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа города Назарово за 1 квартал 2023 года
|
Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета |
||||
|
|
|
|
КОДЫ |
|
|
|
Форма по ОКУД |
0503160 |
||
|
|
на «01» апреля 2023 г. |
Дата |
01.04.2023 |
|
|
Главный распорядитель, распорядитель, получатель бюджетных средств, главный администратор, администратор доходов бюджета, главный администратор, администратор источников финансирования дефицита бюджета |
Финансовое управление администрации города Назарово |
по ОКПО |
02280127 |
|
|
Глава по БК |
805 |
|||
|
Наименование бюджета (публично-правового образования) |
бюджет города Назарово |
по ОКТМО |
04726000 |
|
|
Периодичность: квартальная, годовая |
|
|
|
|
|
Единица измерения: |
руб. |
по ОКЕИ |
383 |
|
Раздел 1. Организационная структура субъекта
бюджетной отчетности
Полное наименование: Финансовое управление администрации города Назарово.
Сокращенное наименование: ФУ админ. г.Назарово.
Организационно-правовая форма: муниципальное казенное учреждение.
Адрес: 662200, Красноярский край, г. Назарово, ул. К. Маркса, д.19, корп.1.
Учреждение действует на основании Положения, утвержденного постановлением администрации города Назарово от 18.12.2009 №2094-п (с изменениями).
Финансовое управление администрации города Назарово является уполномоченным органом местного самоуправления города Назарово по управлению средствами бюджета города Назарово, обеспечивающим проведение единой финансовой политики города, осуществляющим функции по организации исполнения бюджета города. Финансовое управление входит в структуру исполнительно-распорядительных органов администрации города Назарово.
Финансовое управление администрации города Назарово является субъектом консолидированной отчетности и составляет консолидированную бухгалтерскую (финансовою) отчетность муниципального образования городского округа города Назарово на основе консолидированной бухгалтерской (финансовой) отчетности, предоставленной главными администраторами (распорядителями) средств городского бюджета, главными администраторами доходов городского бюджета.
Руководитель:
Заместитель главы города — руководитель финансового управления Удович Светлана Александровна.
Главный бухгалтер:
Начальник отдела учета и отчетности Корнилова Марина Ивановна.
Раздел 2. Результаты деятельности субъекта
бюджетной отчетности
Сведения по исполнению бюджета города Назарово и причины отклонений от плановых показателей предоставлены в форме 0503164 "Сведения об исполнении консолидированного бюджета" согласно приложению к пояснительной записке.
По состоянию на 01.04.2023 в муниципальном образовании одно действующее подведомственное муниципальное унитарное предприятие.
Раздел 3. Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом
бюджетной отчетности
Финансовое управление администрации города Назарово является администратором доходов бюджета города Назарово и главным администратором источников финансирования бюджета городского округа города Назарово.
Отклонение между проверочной ведомостью Министерства финансов по межбюджетным трансфертам и отчетностью бюджета городского округа города Назарово на 01.04.2023 составило – 317 018,00 рублей. За счет поступлений денежных средств по КБК 1622022990040000150 (Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) из бюджета Назаровского района).
На основании заключенных Соглашений № 1 от 27.12.2022, № 2 от 27.12.2022 года о предоставлении субсидий из районного бюджета бюджету города Назарово на исполнение отдельных полномочий органами местного самоуправления по формированию муниципального архива, включая хранение архивных фондов в размере 481 000,00 рублей; на участие в предупреждении и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций на территории Назаровского района в размере 1 421 100,00 рублей в 2023 году. Администратор доходов Администрация города Назарово (162).
Бюджет городского округа по доходам в целом выполнен на 23,9% к годовому плану (план на год 1 763 981 тыс. руб., исполнено 42 1162 тыс. руб.) Собственные доходы бюджета города Назарово (без учета безвозмездных поступлений) за период с 01.01.2023 по 31.03.2023 составили 84 164 тыс. руб., что составляет 16,6 % к годовому плану (507109 тыс. руб.). Снижение к аналогичному периоду 2022 года составило 17,9 % или 18 386 тыс. руб. по причине перехода с 01.01.2023 года на единый налоговый платеж, изменение сроков уплаты налогов.
тыс. руб.
|
ДОХОДЫ |
План на 2023 год |
Исполнено на 01.04.2023 |
Исполнено на 01.04.2022 |
% исполнения к уточненному плану |
% исполнения 2022/2023 |
|
|
Налог на прибыль организаций |
88 920 |
16 154 |
22 120 |
18,17 |
73,0 |
|
|
Налог на доходы физических лиц |
264 949 |
40 581 |
47 206 |
15,32 |
86,0 |
|
|
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации (акцизы) |
4 136 |
1 112 |
1 019 |
26,89 |
109,1 |
|
|
Налоги на совокупный доход |
73 907 |
10 117 |
14 232 |
13,69 |
71,1 |
|
|
Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения |
61 659 |
11 503 |
10 911 |
18,66 |
105,4 |
|
|
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности |
48 |
-146 |
36 |
-304,17 |
-405,6 |
|
|
Единый сельскохозяйственный налог |
0 |
0 |
69 |
|
|
|
|
Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, зачисляемый в бюджеты городских округов |
12 200 |
-1 240 |
3 216 |
-10,16 |
-38,6 |
|
|
Налоги на имущество |
38 102 |
4 069 |
6 011 |
10,68 |
67,7 |
|
|
Налог на имущество физических лиц |
10 600 |
390 |
779 |
3,68 |
50,1 |
|
|
Земельный налог |
27 502 |
3 679 |
5 232 |
13,38 |
70,3 |
|
|
Государственная пошлина |
11 720 |
2 579 |
2 701 |
22,01 |
95,5 |
|
|
Госпошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями |
11 700 |
2 579 |
2 551 |
22,04 |
101,1 |
|
|
Госпошлина за выдачу разрешения на установку рекламной конструкции |
20 |
0 |
150 |
0,00 |
0,0 |
|
|
Задолженность по отмененным налогам и сборам |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
16 626 |
3 615 |
7 899 |
21,74 |
45,8 |
|
|
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков |
10 222 |
1 883 |
6 264 |
18,42 |
30,1 |
|
|
Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего государственную (муниципальную) казну (за исключением земельных участков) |
2 660 |
781 |
436 |
29,36 |
179,1 |
|
|
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений |
131 |
35 |
29 |
26,72 |
120,7 |
|
|
Платежи от государственных и муниципальных унитарных предприятий |
123 |
0 |
0 |
0,00 |
|
|
|
Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
3 490 |
916 |
1 170 |
26,25 |
78,3 |
|
|
Платежи при пользовании природными ресурсами |
3 199 |
959 |
556 |
29,98 |
172,5 |
|
|
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства |
250 |
63 |
69 |
25,20 |
91,3 |
|
|
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
3 350 |
4 525 |
331 |
135,07 |
1367,1 |
|
|
Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
2 500 |
3 198 |
107 |
127,92 |
|
|
|
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена |
850 |
1 327 |
224 |
156,12 |
592,4 |
|
|
Штрафы, санкции, возмещение ущерба |
1 950 |
390 |
406 |
20,00 |
96,1 |
|
|
Прочие неналоговые доходы (невыясненные платежи) |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
Собственные доходы |
507 109 |
84 164 |
102 550 |
16,60 |
82,1 |
|
|
Безвозмездные поступления всего |
1236169 |
336998 |
211325 |
27,26 |
159,5 |
|
|
Безвозмездные из бюджета субъекта |
1234267 |
341170 |
217093 |
27,64 |
157,2 |
|
|
Дотации |
338875 |
168021 |
71009 |
49,58 |
236,6 |
|
|
субвенции |
759328 |
152131 |
126496 |
20,03 |
120,3 |
|
|
субсидии |
96859 |
13518 |
12088 |
13,96 |
111,8 |
|
|
Иные МБТ |
39205 |
7500 |
7500 |
19,13 |
100,0 |
|
|
Субсидии Архив, ЕДДС |
1902 |
476 |
409 |
25,03 |
116,4 |
|
|
Прочие безвозмездные |
|
874 |
228 |
|
383,3 |
|
|
Возврат остатков субсидий, субвенций |
|
-5522 |
-6405 |
|
86,2 |
|
|
ИТОГО доходов |
1 743 278 |
421 162 |
313 875 |
24,16 |
134,2 |
Расходы бюджета составили 371 507 тыс. руб. или 21 % к годовым плановым назначениям (1 768 926 тыс. руб.) за счет средств краевого и местного бюджетов.
Просроченная кредиторская задолженность по состоянию на 01.04.2023 отсутствует.
Расходы за счет средств резервного фонда отсутствуют.
Раздел 4. Анализ показателей бухгалтерской отчетности
субъекта бюджетной отчетности
Безвозмездные поступления составили 336 998 тыс. руб., в том числе субвенции 152 131 тыс. руб., иные межбюджетные трансферты 7 500 тыс. руб., дотации 168 021 тыс. руб. или 26,8 % к годовым плановым назначениям (1 256 872 тыс. руб.)
Осуществлен возврат остатков субсидий и субвенций 2022 года в сумме 5 522 тыс. руб., в том числе:
|
№ п/п |
Наименование субсидии, субвенции |
Сумма, руб. |
|
1.
|
Возврат остатков субсидий, субвенций на 01.01.2023, с учетом подтвержденной потребности, поступившей в 2023 году (Субсидии по переселению граждан, проживающих в жилых помещениях, непригодных для проживания, в многоквартирных домах, признанных аварийными и подлежащими сносу или реконструкции — 2 292 000,00 руб. Субсидии на модернизацию и укрепление материально-технической базы муниципальных физкультурно-спортивных организаций и муниципальных образовательных организаций, осуществляющих деятельность в области физической культуры и спорта — 2 653 626,00 руб.) |
4 648 005,54 |
|
|
В том числе: |
|
|
1.1. |
Субвенции бюджетам муниципальных образований на осуществление государственных полномочий по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству в отношении несовершеннолетних (в соответствии с Законом края от 20 декабря 2007 года № 4-1089) в рамках подпрограммы «Государственная поддержка детей-сирот, расширение практики применения семейных форм воспитания» государственной программы Красноярского края «Развитие образования» |
22 854,00 |
|
1.2. |
Субсидии на реализацию муниципальных программ развития субъектов малого и среднего предпринимательства в целях предоставления грантовой поддержки на начало ведения предпринимательской деятельности |
280 582,21 |
|
1.3. |
Субсидии на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда |
4 343 076,27 |
|
1.4. |
Субвенции на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц, которые относились к категории детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, и достигли возраста 23 лет |
1 493,06 |
|
2. |
Возврат остатков субсидий, субвенций прошлых лет, восстановленных в 2023 году, всего |
873 787,19 |
|
|
В том числе: |
|
|
2.1. |
Субвенции бюджетам муниципальных образований на реализацию отдельных мер по обеспечению ограничения платы граждан за коммунальные услуги (в соответствии с Законом края от 1 декабря 2014 года № 7-2839) в рамках подпрограммы «Обеспечение доступности платы граждан в условиях развития жилищных отношений» государственной программы Красноярского края «Реформирование и модернизация жилищно-коммунального хозяйства и повышение энергетической эффективности» |
873 787,19 |
|
|
ИТОГО возвращено в краевой бюджет в 2023 году: |
5 521 792,73 |
По состоянию на 01.01.2023 и 01.04.2023 года муниципальный долг бюджета городского округа города Назарово отсутствует.
Раздел 5. Прочие вопросы деятельности субъекта
бюджетной отчетности
Согласно Приказа от 30.10.2020 № 255н «Об утверждении федерального стандарта бухгалтерского учета государственных финансов «Консолидированная бухгалтерская (финансовая) отчетность", а также с учетом Приказа от 28.12.2010 № 191н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» в составе консолидированной Пояснительной записки финансовый орган не составляет и не представляет следующие формы:
Сведения об остатках денежных средств на счетах получателя бюджетных средств (ф. 0503178);
Сведения об исполнении судебных решений по денежным обязательствам бюджета (ф. 0503296).
По коду причины 05 ф. 0503173 отражены пересчеты показателей отчетности УФНС России по Красноярскому краю.
Внешний муниципальный финансовый контроль осуществляет МКУ "Контрольно-счетная палата города Назарово».
При консолидации отчетности используется программное обеспечение министерства финансов Красноярского края «СКИФ-БП».
|
Заместитель главы города – руководитель финансового управления |
|
|
|
С.А.Удович |
|
|
(подпись) |
(расшифровка подписи) |
||||
|
Начальник отдела учета и отчетности |
|
|
|
М.И.Корнилова |
|
|
(подпись) |
(расшифровка подписи) |
||||
|
18 апреля 2023г. |
|
|
|
|
Российская Федерация
Красноярский край
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА НАЗАРОВО
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
19.04.2023 г. Назарово № _478-п_
Об утверждении отчета
об исполнении бюджета городского округа
города Назарово за 1 квартал 2023 года
На основании ст. 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, ст. ст.7, 58 Устава города, Решения Назаровского городского Совета депутатов от 19.03.2008 № 17-159 «Об утверждении Положения о бюджетном процессе в городе Назарово», ПОСТАНОВЛЯЮ:
- Утвердить отчет об исполнении бюджета городского округа города Назарово за 1 квартал 2023 года по доходам 421 162 438,89 рублей, по расходам в сумме 371 506 996,36 рублей с превышением доходов над расходами в сумме 49 655 442,53 рублей согласно приложению.
- Финансовому управлению администрации города (Удович) направить отчет об исполнении бюджета городского округа за 1 квартал 2023 года в Назаровский городской Совет депутатов и муниципальное казенное учреждение «Контрольно-счетная палата города Назарово» в срок до 10.05.2023.
- Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы города — руководителя финансового управления Удович С.А.
- Настоящее постановление с приложениями разместить на официальном сайте администрации города в сети Интернет.
- Постановление вступает в силу со дня подписания.
И.о. главы города Назарово А.В. Гейнрих